EP. 36 – goAML registrácia: nová povinnosť pre účtovníkov

Tentokrát sme sa trochu vzdialili od neziskoviek a pozreli sa na novú povinnosť, ktorá sa týka mnohých externých účtovníkov a účtovníčok. Áno… ďalšia registrácia 🙈 Tentokrát do systému goAML, ktorý súvisí s AML legislatívou, teda so zákonom proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. V tejto epizóde rozoberáme: ✔️ koho sa povinnosť registrácie týka ✔️ kto je podľa AML legislatívy „povinná osoba“ ✔️ rozdiel medzi interným a externým účtovníkom ✔️ čo by mal obsahovať program vlastnej činnosti ✔️ čo sú podozrivé a neobvyklé transakcie ✔️ ako funguje registrácia do goAML systému ✔️ aké lehoty platia po novele zákona ✔️ a samozrejme… aj obľúbené pokuty 😄 Nechýba: 👉 naše klasické účtovnícke hundranie nad novými povinnosťami, 👉 praktický mini návod k registrácii, 👉 ani poznámka o tom, že z účtovníkov sa pomaly stávajú „detektívi a spolupracovníci finančnej spravodajskej jednotky“ 😅 Ak účtujete externe alebo máte účtovnú firmu, tento diel sa vás veľmi pravdepodobne týka.